Steuern sparen in der Schweiz: 15 Expertentipps

Wer in der Schweiz legal Steuern sparen will, nutzt vor allem die Abzüge für Vorsorge, Berufskosten und Liegenschaften und plant grössere Schritte rechtzeitig. Die folgenden 15 Tipps zeigen, wo diese Spielräume liegen, für Privatpersonen ebenso wie für Unternehmerinnen und Unternehmer.

Steuern sparen mit Belegen und Vorsorge

Abzüge optimieren. Dokumentieren Sie sorgfältig

Es mag banal klingen, aber die lückenlose Zusammenstellung aller Unterlagen ist entscheidend. Belegen Sie steuermindernde Faktoren und bewahren Sie Belege schon während des Steuerjahres geordnet auf, um sie griffbereit zu haben. Eine durchdachte Dokumentation erleichtert nicht nur den Steuerprozess, sondern sichert Ihnen auch alle möglichen Abzüge.

Säule 3a nutzen. Staffeln Sie Einzahlungen geschickt

Einzahlungen in die Säule 3a sind nicht nur eine Form der Altersvorsorge, sondern bieten auch steuerliche Vorteile. Sie können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Durch über mehrere Jahre gestaffelte Einzahlungen können Sie nicht nur für das aktuelle Jahr, sondern auch für die kommenden Jahre die Steuerprogression effizient brechen. Beachten Sie dabei die jährliche Einzahlungslimite von CHF 7’258.– (Stand: 2026) und für Selbstständige die Möglichkeit, bis zu CHF 36’288.– oder maximal 20% des Nettoeinkommens einzuzahlen (Beträge 2026 des BSV).

Clevere Einkäufe in die Pensionskasse

Einkäufe in die Pensionskasse können Sie grundsätzlich vom steuerbaren Einkommen abziehen. Das Pensionskassenguthaben ist von der Vermögenssteuer ausgenommen, und die Erträge auf dem Kapital sind steuerfrei. Um maximal von den Abzügen zu profitieren, lohnt es sich, mögliche Einkäufe zu staffeln. Planen Sie Ihre Einkäufe strategisch, um die steuerlichen Vorteile bestmöglich zu nutzen.

Abzüge für Liegenschaft, Familie, Arbeitsweg und Vermögen

Überlegte Wahl der Wechselpauschale beim Liegenschaftsunterhalt

Die Entscheidung zwischen der Pauschale und den effektiven Kosten für den Liegenschaftsunterhalt kann einen erheblichen Einfluss auf Ihre Steuerbelastung haben. Grundsätzlich dürfen Sie wählen, ob Sie die tatsächlichen Kosten oder die sogenannte «Wechselpauschale» geltend machen wollen. Diese Pauschale beträgt in der Regel 20 Prozent des Eigenmietwerts (Art. 5 Liegenschaftskostenverordnung). Beachten Sie dabei auch das Alter des Gebäudes, da dies in einigen Kantonen eine Rolle spielt. Bei Neubauten bis zum Alter von zehn Jahren ist der Pauschalabzug zum Beispiel auf zehn Prozent beschränkt, bei älteren Gebäuden liegt er in der Regel bei 20 Prozent (Art. 5 Liegenschaftskostenverordnung). Wie Immobilienverwaltungen Unterhalt, Mietzinse und Nebenkosten für Eigentümer getrennt von den eigenen Mitteln verbuchen, zeigen wir auf der Seite für Immobilienverwaltungen. Dieser Tipp gilt bis Ende 2028: Der Bundesrat hat die Abschaffung des Eigenmietwerts auf den 1. Januar 2029 in Kraft gesetzt, und mit ihr entfällt für selbstgenutztes Wohneigentum auch der Abzug der Unterhaltskosten (Medienmitteilung des EFD).

Kinderbetreuungsabzug. Entlastung für Eltern

In allen Kantonen und auf Bundesebene kann ein Kinderbetreuungsabzug geltend gemacht werden, wenn die Kinder fremdbetreut werden. Im Kanton Zürich können Sie beispielsweise bis zu CHF 25’000 pro Jahr und Kind für die Kinderbetreuung abziehen (Wegleitung zur Steuererklärung 2025, Kanton Zürich). Nutzen Sie diese Möglichkeit, um die finanzielle Belastung durch Kinderbetreuung zu reduzieren. Welche Beträge 2026 für Kinder, Säule 3a und Berufsauslagen gelten, zeigen die Übersichten Steuerabzüge Zürich und Steuerabzüge Bern.

Umweltfreundlicher Arbeitsweg. Fahrtkosten clever absetzen

Es lohnt sich, auf die Umwelt zu achten! Nutzen Sie umweltfreundliche Fortbewegungsmittel wie ÖV und Fahrrad oder Mofa, um bis zu CHF 3’300.– für die Fahrt vom Wohn- zum Arbeitsort bei der Bundessteuer abzuziehen (Art. 26 DBG). Autokosten können unter bestimmten Bedingungen ebenfalls abgezogen werden (Faustregel: 1h Zeitersparnis im Vergleich zu ÖV). Achten Sie darauf, die genauen Regelungen in Ihrem Kanton zu prüfen und die besten Möglichkeiten zur Reduzierung Ihrer Fahrtkosten zu nutzen.

Vermögensverwaltungskosten

Die Kosten der Vermögensverwaltung durch Dritte können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. In verschiedenen Kantonen gibt es die Wahl zwischen dem effektiven Abzug und einem Pauschalbetrag von 0,5 bis 3 Promille des Vermögens. Informieren Sie sich über die Regelungen in Ihrem Kanton und wählen Sie die Option, die Ihnen den grössten steuerlichen Vorteil bietet. Der Kanton Zürich lässt einen Pauschalabzug von 3 Promille, maximal jedoch einen Betrag von CHF 6’000.- zu (Wegleitung zur Steuererklärung 2025, Kanton Zürich).

Unternutzungsabzug beim Eigenmietwert

Bei zu grossen Liegenschaften (z.B. nach dem Auszug der Kinder oder dem Versterben des Lebenspartners) kann ein Unternutzungsabzug beim Bund und in bestimmten Kantonen (Baselland, Graubünden, Nidwalden, Obwalden, Schaffhausen, Schwyz, Thurgau, Uri, Zug, Zürich) geltend gemacht werden, um den Eigenmietwert zu senken. Möglich ist dies nur bei dauernd selbstbewohnten Liegenschaften. Feriendomizile sind von der Regel ausgeschlossen. Dieser Abzug wird nur auf Gesuch hin gewährt und gilt nur für die laufende Steuerperiode, er muss daher jedes Jahr neu gestellt werden! Der Aufwand für die Geltendmachung des Unternutzungsabzugs ist klein, der Nutzen jedoch gross. Auch dieser Abzug gilt nur bis Ende 2028, weil die Besteuerung des Eigenmietwerts auf selbstgenutztem Wohneigentum per 1. Januar 2029 entfällt (EFD).

Indirekte Amortisation von Hypotheken

Bei der indirekten Amortisation bleiben Hypothekarschuld und Schuldzinsen unverändert hoch. Die Rückzahlungen an die Bank werden auf ein Konto der Säule 3a geleistet, welches der Bank als Sicherheit dient. Dadurch können Sie die Hypothekarschuld und die Schuldzinsen vollumfänglich vom Vermögen bzw. Einkommen abziehen. Prüfen Sie, ob diese Form der Amortisation für Sie geeignet ist, und optimieren Sie Ihre finanzielle Situation. Bis Ende 2028 gilt das so; ab dem 1. Januar 2029 bleiben Schuldzinsen nur noch im Verhältnis des Werts der vermieteten oder verpachteten Liegenschaften zum gesamten Vermögen abziehbar (EFD).

Weitere Abzüge: Spenden, Gesundheit, Weiterbildung und Energie

Spenden. Gutes tun und profitieren

Spenden an gemeinnützige Organisationen können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Beachten Sie die Mindesthöhe von CHF 100 und die Obergrenze von 20 % des steuerbaren Einkommens (Art. 33a DBG). Engagieren Sie sich für wohltätige Zwecke und nutzen Sie gleichzeitig die Möglichkeit, Ihre Steuerlast zu senken.

Gesundheitskosten geltend machen

Selbst getragene Krankheitskosten (ohne Krankenkassenprämien) und behinderungsbedingte Kosten können abgezogen werden, wenn sie grösser als 5 % des Reineinkommens sind (Art. 33 Abs. 1 Bst. h DBG). Prüfen Sie, welche Gesundheitskosten abzugsfähig sind, und dokumentieren Sie diese sorgfältig, um Ihre Steuerbelastung zu reduzieren.

Aus- und Weiterbildungskosten. Investition in die Zukunft

Die selbst bezahlten Aus- und Weiterbildungskosten sind vom steuerbaren Einkommen abzugsfähig. Der Maximalbetrag beträgt CHF 13’000 pro Jahr bei der direkten Bundessteuer (Art. 33 Abs. 1 Bst. j DBG), zudem gewähren auch die Kantone Steuerabzüge für die Weiterbildung. Nutzen Sie diese Möglichkeit, um Ihre beruflichen Fähigkeiten zu erweitern und gleichzeitig Ihre Steuerlast zu reduzieren. Planen Sie Ihre Aus- und Weiterbildungskosten sorgfältig und optimieren Sie so Ihren steuerlichen Nutzen.

Wertvermehrende Aufwendungen im Zusammenhang mit Energieeinsparungen

Investitionen, die dem Energiesparen dienen, können bei den meisten Kantonen bei Wertvermehrung vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Solche wertvermehrende Aufwendungen, zum Beispiel die Montage einer neuen Solar- oder Photovoltaikanlage, können, wie Liegenschaftsunterhalt, vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Berücksichtigen Sie dabei auch Subventionen der öffentlichen Hand und nutzen Sie diese, um Ihre Steuerlast zu reduzieren. Wie Energie- und Umweltberater Förderbeiträge und Subventionen in ihrer eigenen Buchhaltung einordnen, zeigen wir auf der Seite für Energieberater.

Zahlungstermine und Steuerplanung

Steuern rechtzeitig einzahlen. Zinsvorteile nutzen

Frühes Begleichen der Steuern kann sich lohnen, vor allem, weil Sie so Verzugszinsen vermeiden. Bei der direkten Bundessteuer beträgt der Verzugszins 2026 und 2027 je 4,00 %, freiwillige Vorauszahlungen verzinst der Bund mit 0,00 % (ESTV, Zinssätze 2026, ESTV, Zinssätze 2027). Einige Kantone vergüten auf Vorauszahlungen einen Zins; die kantonalen Sätze finden Sie bei Ihrem Steueramt. Planen Sie Ihre Steuerzahlungen sorgfältig, um unnötige Kosten zu vermeiden.

Steuerplanung. Der Schlüssel, um in der Schweiz Steuern zu sparen

Die Steuerplanung ist entscheidend für langfristigen Erfolg. Planen Sie Ihre Pensionierung, Kapitalbezüge aus der Säule 3a, der Pensionskasse, Freizügigkeitsguthaben, Lebensversicherung und AHV bei einer Frühpensionierung sorgfältig. Eine integrierte Steuerplanung ist der Schlüssel zum maximalen Erfolg. Berücksichtigen Sie dabei auch die Koordination mit Ihrem Lebenspartner, um gemeinsam das Beste aus Ihren steuerlichen Möglichkeiten herauszuholen.

Steuerplanung für Ihr KMU

Sammeln Sie Belege laufend, zahlen Sie vor Jahresende in die Säule 3a ein und planen Sie grössere Schritte wie Einkäufe in die Pensionskasse oder Kapitalbezüge mehrere Jahre im Voraus. Im Unternehmen beginnt das Steuern sparen beim Abschluss: Geschäftsmässig begründete Rückstellungen senken den steuerbaren Gewinn, wenn sie korrekt gebildet und dokumentiert sind. Mit einem sorgfältigen Jahresabschluss mit Steueroptimierung nutzt ALPINUM diese Spielräume für Sie, als Einzelauftrag ab CHF 950; im Abo ab CHF 300 pro Monat ist auch die Steuererklärung inbegriffen.

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• Altersvorsorge in der Schweiz: Die Bedeutung und Vorteile der Säule 3a
• Freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse: Das ultimative Steuersparpotenzial
• AHV-Leistungen: Rund um die Pensionierung

Inhaltsverzeichnis

• Abzüge optimieren. Dokumentieren Sie sorgfältig
• Säule 3a nutzen. Staffeln Sie Einzahlungen geschickt
• Clevere Einkäufe in die Pensionskasse
• Überlegte Wahl der Wechselpauschale beim Liegenschaftsunterhalt
• Kinderbetreuungsabzug. Entlastung für Eltern
• Umweltfreundlicher Arbeitsweg. Fahrtkosten clever absetzen
• Vermögensverwaltungskosten
• Unternutzungsabzug beim Eigenmietwert
• Indirekte Amortisation von Hypotheken
• Spenden. Gutes tun und profitieren
• Gesundheitskosten geltend machen
• Aus- und Weiterbildungskosten. Investition in die Zukunft
• Wertvermehrende Aufwendungen im Zusammenhang mit Energieeinsparungen
• Steuern rechtzeitig einzahlen. Zinsvorteile nutzen
• Steuerplanung. Der Schlüssel, um in der Schweiz Steuern zu sparen

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