Steuerliche Vorteile: Einer der wichtigsten Anreize, die Säule 3a zu nutzen, sind die steuerlichen Vorteile. Einzahlungen in die Säule 3a können von den Steuern abgezogen werden, was bedeutet, dass das zu versteuernde Einkommen reduziert wird.
Wenn z.B. eine alleinstehende Person in Zürich mit einem Jahresbruttoeinkommen von CHF 70ʼ000 in die Säule 3a CHF 7ʼ056 einzahlt, beträgt die Steuerersparnis für diese Person CHF 1ʼ332 pro Jahr.
Während der gesamten Dauer der Vorsorge fallen keine Vermögenssteuern auf die Einlagen an. Ebenso unterliegen die Zinsen und Erträge während der Laufzeit keiner Besteuerung. Die tatsächliche Steuerersparnis kann jedoch je nach Kanton und Gemeinde unterschiedlich ausfallen.
Langfristiges Sparen: Die Säule 3a fördert eine langfristige Ruhestandsplanung, da das eingezahlte Kapital bis zum Rentenalter gesperrt ist. Dies gewährleistet, dass es für die Altersvorsorge genutzt wird, wodurch vorzeitiger Konsum vermieden wird und vernünftiges Sparverhalten gefördert wird.
Vielfältige Anlagemöglichkeiten: Innerhalb der Säule 3a stehen verschiedene Anlageklassen zur Verfügung, von sicheren, jedoch weniger rentablen Optionen wie Sparkonten bis zu riskanteren, aber potenziell ertragreicheren Investitionen wie Aktien oder Fonds. Diese Flexibilität erlaubt individuelle Anlagestrategien entsprechend den Bedürfnissen und Risikobereitschaft der Sparer.
Gläubigerschutz: Gelder in der Säule 3a sind vor Gläubigern geschützt und können in finanziellen Notlagen nicht für die Schuldentilgung verwendet werden.
Vererbungsregelungen: Die Säule 3a erlaubt auch die finanzielle Planung im Todesfall. Im Falle des Ablebens können die angesparten Mittel an die Erben weitergegeben werden, um finanzielle Unterstützung für die Familie sicherzustellen.
Vorteile der Einzahlung in die Säule 3a zu Beginn des Jahres: Wenn Sie zu Beginn des Jahres in die Säule 3a einzahlen, haben Sie die Möglichkeit, den Zinseszinseffekt besser zu nutzen. Dies ist besonders bei Anlagen in Wertpapieren von Vorteil.

Die Regelungen zur Verfügbarkeit und Auszahlung von eingezahltem Kapital in die gebundene Vorsorge Säule 3a sind wie folgt:
Die Auszahlung des eingezahlten Kapitals aus der Säule 3a ist im Allgemeinen erst möglich, wenn das ordentliche AHV-Rentenalter erreicht ist, das bei Männern 65 Jahre und bei Frauen 64 Jahre beträgt. Dies kann frühestens 5 Jahre vor Erreichen dieses Alters erfolgen.
Das angesparte Säule-3a-Vorsorgekapital kann auch vorzeitig in Anspruch genommen werden, wenn jemand z.B. sich selbstständig macht oder die Finanzierung von Wohneigentum anstrebt.
Es besteht jedoch auch die Möglichkeit, den Bezug des Kapitals aufzuschieben, wenn die Erwerbstätigkeit weitergeführt wird. In solchen Fällen können Männer bis zu einem Höchstalter von 70 Jahren und Frauen bis zu einem Höchstalter von 69 Jahren weiterhin steuerbegünstigte Einzahlungen in die Säule 3a vornehmen.

Eine sinnvolle Strategie bei der Pensionierung ist die gestaffelte Auszahlung des Säule-3a-Guthabens. Dies ermöglicht in der Regel eine Steuerersparnis im Vergleich zur Auszahlung des gesamten Guthabens im gleichen Jahr.
Bei der Auflösung eines 3a-Kontos ist es wichtig zu beachten, dass das gesamte Guthaben auf diesem Konto in Anspruch genommen werden muss. Eine Teilauszahlung ist nur in bestimmten Fällen zulässig. Eine sinnvolle Strategie besteht darin, Ihre Einzahlungen jedes Jahr auf verschiedene Konten zu verteilen oder im Laufe der Zeit zusätzliche Konten zu eröffnen, auf die Sie Ihre Jahresbeiträge einzahlen können.