Unfallversicherung UVG für Firmen: Pflicht und Ergänzung

Die Unfallversicherung nach UVG ist für alle Arbeitnehmenden in der Schweiz obligatorisch und gehört zu den Grundpflichten jedes Arbeitgebers. Je nach Branche führt die Suva oder ein anderer registrierter Versicherer die obligatorische Unfallversicherung; ergänzend bieten Versicherer Zusatzversicherungen an. Dieser Beitrag zeigt, wer versichert ist, wer die Prämien trägt, welche Leistungen gelten und welche Pflichten Sie als Arbeitgeber haben.

Versicherte Personen und Versicherer

Obligatorisch versichert sind die in der Schweiz beschäftigten Arbeitnehmenden, einschliesslich Lernende, Praktikanten und Volontäre (Art. 1a UVG). Auch Personen, die zur Abklärung der Berufswahl bei einem Arbeitgeber tätig sind, etwa in einer Schnupperlehre, sind obligatorisch versichert (Art. 1a UVV). Schülerinnen, Schüler und Studierende ohne Anstellung fallen nicht unter das UVG; für sie gilt die Unfalldeckung ihrer Krankenversicherung (Art. 1a KVG).

Die Versicherung deckt Berufsunfälle, Nichtberufsunfälle und Berufskrankheiten (Art. 6 UVG). Gegen Nichtberufsunfälle ist versichert, wer bei einem Arbeitgeber mindestens acht Stunden pro Woche arbeitet; wer weniger arbeitet, ist auf dem Arbeitsweg trotzdem versichert, weil ein Unfall dort als Berufsunfall gilt (Art. 13 UVV).

Welcher Versicherer zuständig ist, hängt von der Branche ab. Die Arbeitnehmenden von Industrie- und Baubetrieben und der weiteren im Gesetz aufgezählten Betriebe sind bei der Suva versichert (Art. 66 UVG). Alle anderen Arbeitgeber versichern ihr Personal bei einem privaten Versicherungsunternehmen, einer öffentlichen Unfallversicherungskasse oder einer Krankenkasse, die im Register des Bundesamts für Gesundheit eingetragen ist (Art. 68 UVG).

Prämien und Lohnabzug

Die Prämien für Berufsunfälle und Berufskrankheiten trägt der Arbeitgeber, die Prämien für Nichtberufsunfälle gehen zulasten der Mitarbeitenden (Art. 91 UVG). Der Arbeitgeber schuldet dem Versicherer den gesamten Betrag und zieht den Anteil der Mitarbeitenden vom Lohn ab (Art. 91 UVG). Die Prämiensätze teilt Ihnen Ihr Versicherer mit.

Versichert ist der Lohn bis höchstens CHF 148'200 im Jahr (Art. 22 Abs. 1 UVV). Grundlage ist der nach der AHV massgebende Lohn (Art. 22 UVV); Lohnteile über dem Höchstbetrag decken Sie nur über eine Zusatzversicherung ab.

Der Versicherer schätzt die Prämie für das ganze Rechnungsjahr zum Voraus, und Sie bezahlen sie im Voraus (Art. 93 UVG). Nach Ablauf des Jahres rechnet er nach den tatsächlich ausbezahlten Löhnen ab; dafür reichen Sie ihm die Lohndeklaration ein. Damit diese stimmt, führen Sie laufend Aufzeichnungen über Lohn und Arbeitstage jeder Person (Art. 93 UVG).

Unfallmeldung und Leistungen

Mitarbeitende melden einen Unfall, der eine ärztliche Behandlung erfordert oder zu einer Arbeitsunfähigkeit führt, unverzüglich dem Arbeitgeber oder dem Versicherer (Art. 45 UVG). Erfährt der Arbeitgeber von einem solchen Unfall, meldet er ihn ebenfalls unverzüglich dem Versicherer (Art. 45 UVG).

Die Leistungen umfassen die Heilbehandlung mit freier Wahl von Arzt und Spital (Art. 10 UVG), das Taggeld, die Invalidenrente, die Hinterlassenenrente und die Integritätsentschädigung. Bei voller Arbeitsunfähigkeit beträgt das Taggeld ab dem dritten Tag nach dem Unfalltag 80 % des versicherten Verdienstes (Art. 16 und Art. 17 UVG).

Den Invaliditätsgrad stellt nicht ein Arzt fest: Er ergibt sich aus dem Vergleich des Einkommens, das die Person nach dem Unfall in einer zumutbaren Tätigkeit noch erzielen könnte, mit dem Einkommen ohne Invalidität (Art. 16 ATSG). Bei Vollinvalidität beträgt die Invalidenrente 80 % des versicherten Verdienstes (Art. 20 UVG). Eine Integritätsentschädigung erhält, wer durch den Unfall eine dauernde erhebliche Schädigung der körperlichen, geistigen oder psychischen Integrität erleidet (Art. 24 UVG).

Zusatzversicherung und Arbeitnehmende aus der EU

Eine UVG-Zusatzversicherung ergänzt den obligatorischen Schutz, etwa für Lohnteile über dem Höchstbetrag, für ein höheres Taggeld oder für die private Abteilung im Spital. Leistungen und Prämien bestimmt der jeweilige Versicherungsvertrag. Wer die Prämie trägt, regeln Sie im Arbeitsvertrag oder im Personalreglement.

Arbeitnehmende aus der EU, die in der Schweiz für Ihr Unternehmen arbeiten, sind in der Regel wie alle anderen Mitarbeitenden über Ihre obligatorische Unfallversicherung versichert. Die bilateralen Verträge zwischen der Schweiz und der EU regeln den Zugang zum Schweizer Arbeitsmarkt und stimmen die Sozialversicherungen der Länder aufeinander ab. Bei Entsendungen oder bei einer Tätigkeit in mehreren Ländern klären Sie die Unterstellung im Einzelfall ab.

Pflichten des Arbeitgebers und Abredeversicherung

Die Versicherung beginnt an dem Tag, an dem das Arbeitsverhältnis anfängt oder erstmals Lohnanspruch besteht, spätestens aber, wenn sich die Person auf den Weg zur Arbeit begibt (Art. 3 UVG). Als Arbeitgeber bezahlen Sie die Prämien, melden Unfälle und geben die Informationen Ihres Versicherers über die Unfallversicherung an Ihre Mitarbeitenden weiter (Art. 72 UVV).

Die Versicherung endet mit dem 31. Tag nach dem Tag, an dem der Anspruch auf mindestens den halben Lohn aufhört (Art. 3 UVG). Mit einer Abredeversicherung verlängern Mitarbeitende den Schutz gegen Nichtberufsunfälle um bis zu sechs Monate (Art. 3 UVG). Die Abrede schliessen die Versicherten selbst mit dem Versicherer ab, und zwar vor dem Ende der Versicherung (Art. 8 UVV). Sie als Arbeitgeber informieren Ihre Mitarbeitenden über diese Möglichkeit (Art. 72 UVV), am besten beim Austritt oder vor einem unbezahlten Urlaub.

Worauf Sie bei der Unfallversicherung achten

Klären Sie beim Eintritt jeder Person das wöchentliche Pensum, denn davon hängt die Versicherung gegen Nichtberufsunfälle und damit der Lohnabzug ab. Reichen Sie die Lohndeklaration fristgerecht ein und informieren Sie austretende Mitarbeitende über die Abredeversicherung. Wenn wir Ihre Lohnbuchhaltung führen, ziehen wir die Prämienanteile Ihrer Mitarbeitenden korrekt vom Lohn ab und halten die Lohnmeldungen an Ihren Versicherer aktuell.

Inhaltsverzeichnis

• Versicherte Personen und Versicherer
• Prämien und Lohnabzug
• Unfallmeldung und Leistungen
• Zusatzversicherung und Arbeitnehmende aus der EU
• Pflichten des Arbeitgebers und Abredeversicherung

Unsere Dienstleistungen umfassen Finanzbuchhaltung, Mehrwertsteuer, Lohnadministration, Payrolling, Jahresabschluss, Finanzanalyse, damit Ihr Unternehmen wachsen kann. Kontaktieren Sie uns noch heute für eine massgeschneiderte Lösung.